Положение о Ревизионной комиссии ОАО "Ванадий"

УТВЕРЖДЕНО

внеочередным Общим собранием

акционеров

ОАО «Ванадий»



Протокол № б/н от 29 мая 2009 г.



Председатель Собрания



_______________

/П.С. Татьянин/





Положение

о Ревизионной комиссии

Открытого акционерного общества

«Качканарский горно-обогатительный комбинат «Ванадий»



(новая редакция)



Город Качканар

2009 год

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Ревизионная комиссия является постоянно действующим выборным органом Общества, осу­ществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

1.2. В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется действующим законодательст­вом Российской Федерации (далее - действующее законодательство), Уставом Общества, внутренними документами Общества, решениями органов управления Общества и настоящим Положением.

2. КОМПЕТЕНЦИЯ И ПОЛНОМОЧИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

2.1.Ревизионная комиссия осуществляет проверку финансово - хозяйственной деятельности Общества, а именно:

2.1.1. проверку достоверности сведений (данных), содержащихся в годовом отчете Общества, бухгалтерском балансе, отчете о прибылях и убытках Общества;

2.1.2. проверку законности заключаемых Обществом договоров, совершаемых сделок, торговых, расчетных и иных операций;

2.1.3. проверку соблюдения в финансово-хозяйственной деятельности установленных нормативов,правил, смет, ГОСТов, ТУ и других обязательных требований;

2.1.4. выявление резервов улучшения экономического состояния Общества и выработку рекомендаций для исполнительных органов Общества;

2.1.5. проверку своевременности и правильности:



• осуществления платежей поставщикам продукции и услуг;

• осуществления платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

• начисления и выплаты дивидендов;

• исполнения Обществом иных финансовых обязательств.

2.1.6.проверку соблюдения органами управления Общества в процессе осуществления финансо­во-хозяйственной деятельности действующего законодательства, решений Общего собрания акционе­ров.

2.2.Ревизионная комиссия имеет право:

• изучать финансовую документацию Общества, необходимую для проведения ревизионной проверки; получать от органов управления Общества, его подразделений и служб, должност­ных лиц информацию и материалы, необходимые для ее работы;

• проверять состояние кассы и имущества Общества;

• требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, вносить предложения в повест­ку дня Общего собрания акционеров.



2.3. Ревизионная комиссия имеет право требовать предоставления личных объяснений от руководителей структурных подразделений Общества по вопросам, входящим в ее компетенцию.

2.4. Ревизионная комиссия Общества вправе требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров Общества в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах».

2.5. Ревизионная комиссия может поставить перед исполнительным органом Общества вопрос о привлечении к ответственности работников Общества в случае нарушения ими действующего законодательства, Устава и иных внутренних документов Общества, решений органов управления Общества.

3. СОСТАВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ОБЩЕСТВА

3.1. Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров в количестве, определяемом Общим собранием акционеров сроком до следующего годового Общего собрания акционеров, но не менее 2-х членов. Члены Ревизионной комиссии могут переизбираться на новый срок неограниченное число раз.

3.2. Полномочия отдельных членов Ревизионной комиссии или всего состава Ревизионной комис­сии могут быть прекращены досрочно решением Общего собрания акционеров при ненадлежащем вы­полнении возложенных на них обязанностей или злоупотреблении данными им правами. Такое решение принимается большинством голосов акционеров-владельцев голосующих акций, принявших участие в Общем собрании акционеров.

4. ПОРЯДОК РАБОТЫ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

4.1.Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностьюОбщества в следующих формах:

4.1.1. проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам работы за полугодие,год, в том числе проверка годовой финансовой отчетности;

4.1.2. сплошная или выборочная проверка деятельности отдельных структурных подразделенийлибо Общества в целом.



4.2. Проверка деятельности Общества осуществляется в соответствии с решением Ревизионнойкомиссии, принимаемым на заседании Ревизионной комиссии большинством голосов.

4.3. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется:



• по итогам деятельности Общества за год;

• во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии;

• по решению Общего собрания акционеров или Совета директоров Общества;

• по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10процентами голосующих акций Общества.



4.4. Ревизионная комиссия вправе запрашивать у единоличного исполнительного органа, руководителей структурных подразделений Общества информацию о деятельности Общества, необходи­мую для проведения проверки, а также требовать предоставления личных объяснений указанных лиц по вопросам, относящимся к компетенции Ревизионной комиссии.

4.5. Запрос на предоставление информации готовится в произвольной форме. В запросе должныбыть указаны:



• орган (должностное лицо), которому адресован запрос;

• информация, подлежащая предоставлению;

• сроки предоставления информации.



4.6. Документы и информация о финансово-хозяйственной деятельности Общества, запрашивае­мые Ревизионной комиссией, представляются в течение 15 дней с момента получения письменного запроса.

4.7. Ревизии и проверки, проводимые Ревизионной комиссией, не должны нарушать нормальный режим работы Общества.

4.8. Ревизионная комиссия представляет результаты проведенных ею ревизий и проверок (отчеты)и свои заключения по ним лицам (органам), потребовавшим их проведения.

4.9. Не позднее чем за 45 дней до даты проведения годового Общего собрания акционеров Ревизионная комиссия должна направить в Совет директоров заключение по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности Общества.



4.10. Решения по вопросам, отнесенным к компетенции Ревизионной комиссии, принимаются на заседаниях. Заседания Ревизионной комиссии проводятся по утвержденному плану, а также перед нача­лом проверки или ревизии и по их окончании для обсуждения результатов. Любой член Ревизионной комиссии может требовать созыва экстренного заседания Ревизионной комиссии в случае выявления нарушений, требующих безотлагательного решения Ревизионной комиссии.

4.11. Заседания Ревизионной комиссии считаются правомочными, если на них присутствуют неменее половины членов Ревизионной комиссии.

4.12. Решения Ревизионной комиссии принимаются большинством голосов ее членов, принявшихучастие в заседании Ревизионной комиссии.

4.13.В течение трех рабочих дней с момента окончания заседания Ревизионной комиссии состав­ляется протокол заседания, который готовится в двух экземплярах: первый экземпляр хранится у Ревизионной комиссии, второй - по месту нахождения Общества в соот­ветствии с установленным в Обществе порядком хранения документации.

Протокол должен содержать:

• сведения о лицах, инициировавших проведение заседания;

• вопросы, выносимые на обсуждение;

• описание обсуждения вопросов заседания;

• заявления, рассмотренные на заседании;

• принятые решения;

• особое мнение членов Ревизионной комиссии (при наличии).

4.14. . Заключение/решение/протокол Ревизионной комиссии должны подписываться всеми членами Ревизионной комиссии лично. Член Ревизионной комиссии, выразивший несогласие с заключением/решением/протоколом Ревизионной комиссии, вправе подготовить особое мнение, которое прилагается к заключению/решению/протоколу Ревизионной комиссии и является его неотъемлемой частью.

Если член Ревизионной комиссии не подписал заключение и не подготовил особого мнения, в заключении/решении/протоколе должны быть указаны причины этого.

4.15. Заключение/решение/протокол Ревизионной комиссии должны быть переданы в Общество в течение пяти рабочих дней с даты оформления указанных документов.

4.16. Протоколы заседаний Ревизионной комиссии должны быть доступны акционерам Общества для ознакомления в любое время в течение рабочего дня. Акционеры и их представители имеют право запрашивать копии с указанных документов.

5. ОБЯЗАННОСТИ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

5.1. При проведении проверок члены Ревизионной комиссии обязаны надлежащим образом изу­чить все материалы и документы, относящиеся к предмету проверки.

5.2. Ревизионная комиссия обязана:

• своевременно доводить до сведения Общего собрания акционеров, Совета директоров Общества результаты осуществленных ревизий и проверок в форме письменных отчетов,докладных записок, сообщений на заседаниях органов управления Общества;
• соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, ккоторым члены Ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций;
• требовать от уполномоченных органов созыва внеочередного Общего собрания акционеров в случае возникновения реальной угрозы интересам Общества.

5.3. Члены Ревизионной комиссии несут ответственность за недобросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, предусмотренном действующим законодательством Россий­ской Федерации и локальными нормативными актами Общества.

6. ФИНАНСИРОВАНИЕ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

6.1. По решению Общего собрания акционеров членам Ревизионной комиссии Общества в периодисполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироватьсярасходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров.

6.2. Ревизионной комиссии в целях обеспечения ее деятельности выделяются необходимые помещения, оргтехника, средства связи, канцелярские принадлежности за счет средств Общества.

6.3. Ревизионная комиссия вправе привлекать на договорной основе к своей работе независимыхэкспертов-специалистов в области экономики, бухгалтерского учета и права. Оплата привлеченных специалистов осуществляется за счет средств Общества.

7.ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

7.1.Настоящее Положение утверждается Общим собранием акционеров Общества (по предложе­нию Совета директоров) большинством голосов акционеров-владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в собрании.

7.2.Если в результате изменения действующего законодательства отдельные пункты настоящегоПоложения вступают в противоречие с действующим законодательством, эти пункты утрачивают силуи до момента приведения настоящего Положения в соответствие с действующим законодательством иУставом Общества члены Ревизионной комиссии руководствуются действующим законодательствомРоссийской Федерации.